Съдържание
Банките не отчитат депозити, направени по банкова сметка, пред IRS, освен при необичайни обстоятелства, а отчетите до РФ не зависят от общата сума на парите по сметката. Основната функция на Revenue е да разследва транзакции, когато има индикации, че депозираните средства са придобити чрез незаконни средства. Поради тази причина IRS определя ограничения за видовете транзакции, които банките трябва да отчитат, изисквайки банките да отчитат всички депозити в брой над 21 000,00 R $.
Ползи
Конгресът прие Закона за банковата тайна от 1970 г., за да открие случаи на пране на пари и укриване на данъци. Правилата за изискванията на банковата отчетност помагат на полицията да намери и преследва лица, които работят с продажба на незаконни наркотици, например. След терористичните атаки срещу Световния търговски център на 11 септември, банковите уведомления съгласно Закона за банковата тайна също помогнаха да се затворят източниците на финансиране на тероризма в Съединените щати.
Видове
IRS изисква банките да отчитат, използвайки формуляр 8300, всеки банков депозит в брой в размер на 20 000,00 R $ или повече. За IRS парите са официалната валута на страната или която и да е друга официална валута на други държави. Банките не информират Приходите за чекове, депозирани в дадена сметка, независимо от сумата, тъй като тези пари са проследими, поради средствата, които се осребряват по сметката на другия клиент. Ако обаче клиент депозира в сметката си чек, паричен превод или пътнически чекове, който е равен или по-голям от 20 000,00 R $ и банката вярва, че парите ще бъдат използвани за престъпна дейност, банката трябва да докладва за тази транзакция. използвайки формуляр 8300.
Свързани операции
Някои терористи и перачи на пари ще правят по-малки депозити, за да избегнат изискванията. Ако в сметка има депозити със сума, равна на или по-голяма от 20 000,00 R $ в отделни транзакции за период от 24 часа, банката трябва да отчете всички депозити като транзакция за отчитане в приходите. Ако банка подозира, че вложителят депозира пари на редовни интервали в дадена сметка, за да избегне рискове, институцията трябва също да докладва за тези транзакции в РФ.
Попълнете
Банките ще изпратят формуляр 8300 в рамките на 15 дни след подозрителна транзакция. Този формуляр изисква от банката да посочи вашата бизнес информация и личната информация на вложителя. Освен това банката трябва да опише сумата на транзакцията и как банката е получила средствата. След като завършите попълването на формуляра, банките ще го изпратят директно до IRS.